Общество с ограниченной ответственностью "АвтоМир" ИНН:1101067243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85370632 ОКВЭД:50.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20200
11503 Основные средства на конец отчетного года21266205021967719159
11504 Основные средства на конец предыдущего года2050219677191599213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2126620504196850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2050419685191790
12103 Запасы на конец отчетного года76160275882120230910
12104 Запасы на конец предыдущего года27588212023091016524
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года89200400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5708000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3913584307253835003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года715773383317307652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236444031508369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44031508369316
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года99508050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1216024730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12757440421960930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4042196093662820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1488406092511577885461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года609251157788546133705
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250650189650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года224930135110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25075225031897513521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2250318975135213250
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года26604610
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года36306790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2663634610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3634616790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50284153138248548950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1531382485489506820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73215227461385722311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22746138572231123635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12349938059963420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3805996342712610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1488406092511577885461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года609251157788546133705
21103 Выручка за отчетный год514056722920741029694092
21104 Выручка за предыдущий год722920741029694092318220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470339747863695095707127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год673789763411648683321897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43717-24943459340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49131-22382454090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год506680561180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год610680476740
22203 Управленческие расходы за отчетный год96010121980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год130060107700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16552-24943-223820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24943-22382-130350
23303 Проценты к уплате за отчетный год1089612245121568773
23304 Проценты к уплате за предыдущий год122451215687733147
23403 Прочие доходы за отчетный год32825543285620145624
23404 Прочие доходы за предыдущий год54328562014562414525
23503 Прочие расходы за отчетный год1939108371358211385
23504 Прочие расходы за предыдущий год1083713582113854204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3438630380810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63038081124310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3317753512160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2816261098251
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6201210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1190890
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-9702180
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-9806740
24603 Прочее за отчетный год63204930
24604 Прочее за предыдущий год59203880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25725528701910271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55287455102713246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2572070190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55280102710
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3122493000
32008 Величина капитала на 3122503000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2572000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2572000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2572000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2572000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3125065000
33008 Величина капитала на 3125075000
36003 Чистые активы на 3122075000
41103 Поступления – всего за отчетный год524514000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год523646000
41193 Прочие поступления за отчетный год868000
41203 Платежи – всего за отчетный год561546000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год520907000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19452000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9320000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год135000
41293 Прочие платежи за отчетный год11732000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37032000
43103 Поступления – всего за отчетный год490729000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год490729000
43203 Платежи – всего за отчетный год455736000
43293 Прочие платежи за отчетный год455736000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34993000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2039000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2572)/Стоимость активов (148840) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470339+50668+9601) = -3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16552)/Выручка (514056) = -3.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2572)/Выручка (514056) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = 2.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-3.22%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоМир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить