Общество с ограниченной ответственностью "Элда" ИНН:1101067275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85370684 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года506119021900
11504 Основные средства на конец предыдущего года190219020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года506119021900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190219020
12103 Запасы на конец отчетного года50272333903
12104 Запасы на конец предыдущего года2333722186
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года913460704098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года619339221571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366923292238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232920101888
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178301110410096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1085576855551
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228911300611996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1275795875551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208051229211006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1220381045183
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2086714990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5541483368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2086714990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5541483368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228911300611996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1275795875551
21103 Выручка за отчетный год338592558623629
21104 Выручка за предыдущий год25664236237618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251131877717224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20260172395888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год874668096405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540463841730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год874654886088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год540453551289
23403 Прочие доходы за отчетный год22431652
23404 Прочие доходы за предыдущий год316580
23503 Прочие расходы за отчетный год9067629
23504 Прочие расходы за предыдущий год684116017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год888048436528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год475146701278
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год860141875823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год410139641072

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8601)/Стоимость активов (22891) = 37.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25113+0+0) = 34.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8746)/Выручка (33859) = 25.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8601)/Выручка (33859) = 25.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.974

Индекс Альтмана Z = 18.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (6.14), коэффициент текущей ликвидности (8.55), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (25.83%), рентабельность компании (25.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить