Общество с ограниченной ответственностью "Базис" ИНН:1101067444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85371092 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42055848091238
11504 Основные средства на конец предыдущего года58480912381776
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42055848090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58480912380
12103 Запасы на конец отчетного года7300252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13394701985769206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7019857692068683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79655011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года655011488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13546708486260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7084862694690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177517668943510707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года766894351070711159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11079612771728110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6127825281106764
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2129310310310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года310310310160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4543123119532287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123187322874235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6672154122630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1541118325970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177517668943510707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года766894351070711159
21103 Выручка за отчетный год7698422362906652
21104 Выручка за предыдущий год4223629066529414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2402532866785007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5328667850075578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5296-1105-3880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1105-38816450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5296-1105-3880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1105-38816450
23403 Прочие доходы за отчетный год610716
23503 Прочие расходы за отчетный год152878152132
23504 Прочие расходы за предыдущий год878152132255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5205-1983-5330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-198354715290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25314200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4952-2125-5331529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212554715293592

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Базис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Базис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4952)/Стоимость активов (17751) = 27.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2402+0+0) = 220.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5296)/Выручка (7698) = 68.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Базис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4952)/Выручка (7698) = 64.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Базис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.661

Индекс Альтмана Z = 7.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Базис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (68.8%), рентабельность компании (64.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Базис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить