Общество с ограниченной ответственностью "Инвест ДМ" ИНН:1101067500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85371235 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278582902730195
11504 Основные средства на конец предыдущего года29027301950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278582902730195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29027301950
12103 Запасы на конец отчетного года756
12104 Запасы на конец предыдущего года560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117991396547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232865470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года651100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года651100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3307251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802692166604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года891666040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года358853824336799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37943367990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3170200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3431600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317123432635351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34326353510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года272227220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27223220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145111951126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89511260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года417239171126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361714480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года358853824336799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37943367990
21103 Выручка за отчетный год804779738119
21104 Выручка за предыдущий год797381190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80471613766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79737660
22203 Управленческие расходы за отчетный год806100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год636000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-141613766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16137660
23503 Прочие расходы за отчетный год22102344680
23504 Прочие расходы за предыдущий год23446800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2224-73186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-731860
24603 Прочее за отчетный год41200
24604 Прочее за предыдущий год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2636-104186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1041-2690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-263600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-104100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2636)/Стоимость активов (35885) = -7.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8061) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (8047) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2636)/Выручка (8047) = -32.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.601

Индекс Альтмана Z = 8.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-0.17%), рентабельность компании (-32.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест ДМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить