Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель-2" ИНН:1101067638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85371653 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года610485
11504 Основные средства на конец предыдущего года10485446
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года610485
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10485446
12103 Запасы на конец отчетного года445
12104 Запасы на конец предыдущего года4586
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176800938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80093882
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186815947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года815947230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1928251432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8251432676
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-96-312-260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-312-260122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28811371692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11371692554
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28811371692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11371692554
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1928251432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8251432676
21103 Выручка за отчетный год123014263803
21104 Выручка за предыдущий год142638034374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95711144329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111443294798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273312-526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год312-526-424
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273312-526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год312-526-424
23403 Прочие доходы за отчетный год3100522
23404 Прочие доходы за предыдущий год1005220
23503 Прочие расходы за отчетный год60464378
23504 Прочие расходы за предыдущий год464378150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216-52-382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52-382-574
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216-52-382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-382-574

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (192) = 112.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (957+0+0) = 28.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (1230) = 22.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (1230) = 17.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.333

Индекс Альтмана Z = 7.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (22.2%), рентабельность компании (17.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищная компания Строитель-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить