Общество с ограниченной ответственностью "Люмьер" ИНН:1101067719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85378562 ОКВЭД:92.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100250172219
12104 Запасы на конец предыдущего года25017221960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13161625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316162515
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года394000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1066221910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9601912450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106960421281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года960421281144
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года950000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106960383258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96038325873
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106960421281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года960421281144
21103 Выручка за отчетный год2220312838090
21104 Выручка за предыдущий год3128380947320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2000247827530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2478275345610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22065010560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65010561710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22065010560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65010561710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22065010560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65010561710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22065010560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65010561710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год650000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (106) = 207.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2000+0+0) = 11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (2220) = 9.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (2220) = 9.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 30.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.91%), рентабельность компании (9.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Люмьер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить