Общество с ограниченной ответственностью "ЛИТА" ИНН:1101067733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85378607 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года444
11504 Основные средства на конец предыдущего года4410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4410
12103 Запасы на конец отчетного года556844954567
12104 Запасы на конец предыдущего года449545673015
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года958334334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334334986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года654948305100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483051004085
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655348345104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года483451044095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года633642964144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года429641443892
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3537510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217185209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185209203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217538960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года538960203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655348345104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года483451044095
21103 Выручка за отчетный год75111050011484
21104 Выручка за предыдущий год10500114849810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52291004210898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10042108988718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2282458586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4585861092
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2282458586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4585861092
23503 Прочие расходы за отчетный год118186196
23504 Прочие расходы за предыдущий год186196324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2164272390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272390761
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124120138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120138131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2040152252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152252630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2040)/Стоимость активов (6553) = 31.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5229+0+0) = 43.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2282)/Выручка (7511) = 30.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2040)/Выручка (7511) = 27.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.198

Индекс Альтмана Z = 40.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (4.52), коэффициент текущей ликвидности (30.18), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (30.38%), рентабельность компании (27.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить