Общество с ограниченной ответственностью "Такелаж" ИНН:1101068247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85383043 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1061060
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1061060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10600
12103 Запасы на конец отчетного года82181572
12104 Запасы на конец предыдущего года1814900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15368811785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8817220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года112711270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года112711270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278222190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221923710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288823252511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232523710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8868700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8707200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года896880740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8807300
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198814301757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143016260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198814300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143016260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288823252511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232523710
21103 Выручка за отчетный год338635293841
21104 Выручка за предыдущий год352959830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278231994764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319948700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6043300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33011130
22203 Управленческие расходы за отчетный год9094390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43912470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-305-1090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-109-1340
23403 Прочие доходы за отчетный год11726981263
23404 Прочие доходы за предыдущий год6989970
23503 Прочие расходы за отчетный год8515411201
23504 Прочие расходы за предыдущий год5417710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год313-92
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год220
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1335-769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (2888) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2782+0+909) = -8.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-305)/Выручка (3386) = -9.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (3386) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Х5 = Выручка/Активы = 1.172

Индекс Альтмана Z = 1.579

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.579<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-9.01%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Такелаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить