Общество с ограниченной ответственностью "Энергосервис Коми" ИНН:1101068261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85383155 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87204861048065371775
11504 Основные средства на конец предыдущего года86104806537177560926
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1852425883660
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4258836621420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8905690362890190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9036289019739170
12103 Запасы на конец отчетного года102547934335241935203
12104 Запасы на конец предыдущего года93433524193520324350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2112011288173369962220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128817336995666134381
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года31392000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25242929675684302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29296756843021570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3345701810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57018155590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316608283508938780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283508938781017250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405664373870182897175642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373870182897175642121702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2670792252611188390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225261118839937930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26709122527311885193805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2252731188519380581317
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14000080009800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2146214719990
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2147199918050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16146214799990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2147999918050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24151871516152518
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1871516151231813002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1117061200014644164487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120001464416448724214
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8304773459910
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7734599132270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2003227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122427146450540470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14645054047800320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405664373870182897175642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373870182897175642121702
21103 Выручка за отчетный год838862787120485878401066
21104 Выручка за предыдущий год787120485878401066308829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год646138585484369806324535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585484369806289144244525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1927242016361160720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2016361160721119220
22203 Управленческие расходы за отчетный год5428643201358730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4320135873353910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138438158435801990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15843580199765310
23203 Проценты к получению за отчетный год210742400
23204 Проценты к получению за предыдущий год424040
23303 Проценты к уплате за отчетный год12001715717836
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17157178361258
23403 Прочие доходы за отчетный год850912870188431307
23404 Прочие доходы за предыдущий год12870188431266675
23503 Прочие расходы за отчетный год227015288366709839
23504 Прочие расходы за предыдущий год52883667098021754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125153164726616550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16472661655671630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28334290411863813675
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29041186381490012560
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год57083522780
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3522782430
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-21481940
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1481944420
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2406-410862240
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-4108622416670
24603 Прочее за отчетный год20595900
24604 Прочее за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год738201314204904753488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131420490475348849407
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73820131420490470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13142049047534880
32003 Величина капитала на 311010100
32006 Величина капитала на 312220
32007 Величина капитала на 31225261118839937930
32008 Величина капитала на 31225273118851938050
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73820131422490460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)73820131422490460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73820131422490460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73820131422490460
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3200025000240000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3200025000240000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3200025000240000
33278 Дивиденды (ИТОГО)3200025000240000
33003 Величина капитала на 311010100
33006 Величина капитала на 312220
33007 Величина капитала на 312670792252611188390
33008 Величина капитала на 312670912252731188510
36003 Чистые активы на 312670911188511188510
36004 Чистые активы на 3122527293805938050
41103 Поступления – всего за отчетный год8831238075355434360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8503457480535389220
41193 Прочие поступления за отчетный год327785948245140
41203 Платежи – всего за отчетный год8871047447894925360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5350515265473058130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год197429141700975200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5903224784156690
41293 Прочие платежи за отчетный год9559250643719140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-398162746509000
42103 Поступления – всего за отчетный год215514400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год215514400
42203 Платежи – всего за отчетный год1693721147218340
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1693721147212740
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14782-21003-218340
43103 Поступления – всего за отчетный год274917689600
43193 Прочие поступления за отчетный год274915889600
43203 Платежи – всего за отчетный год3550096911258000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3200025000240000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3500950018000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8009-20015-258000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-267722172832660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73820)/Стоимость активов (405664) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (646138+0+54286) = 19.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138438)/Выручка (838862) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73820)/Выручка (838862) = 8.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.927

Индекс Альтмана Z = 8.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (16.5%), рентабельность компании (8.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить