ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ" ИНН:1101068310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85383267 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27021306068360
11504 Основные средства на конец предыдущего года3060683603189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27021306068360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3060683603189
12103 Запасы на конец отчетного года108318993
12104 Запасы на конец предыдущего года19371130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6693149237609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1217783913224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4765828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года657281451
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7961174807640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1489884304705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349824808616000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45505167907894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1431200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9457223156824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1432478313525
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года741395182850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года973128502000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18112162536146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2145061092159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25525257719176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3118189594369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349824808616000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45505167907894
21103 Выручка за отчетный год384185923523502
21104 Выручка за предыдущий год591202350212776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390424426818975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44325189547713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-624149674527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1479545485063
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-624149674527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1479545485063
23303 Проценты к уплате за отчетный год1378955461
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116846148
23403 Прочие доходы за отчетный год17000
23404 Прочие доходы за предыдущий год7005720
23503 Прочие расходы за отчетный год340228767
23504 Прочие расходы за предыдущий год228767428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2341144843299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1409938924587
24603 Прочее за отчетный год4400
24604 Прочее за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2385144843299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1409138924587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-238500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1409100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2385)/Стоимость активов (34982) = -6.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39042+0+0) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-624)/Выручка (38418) = -1.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2385)/Выручка (38418) = -6.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.37

Индекс Альтмана Z = -2.186

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-1.62%), рентабельность компании (-6.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить