ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУДСТРОЙ" ИНН:1101068575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85381144 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342939800
11504 Основные средства на конец предыдущего года398000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года419370
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года384840170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года401700
12103 Запасы на конец отчетного года506652120
12104 Запасы на конец предыдущего года521200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года112012700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года127000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года574429310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210594360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года943600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15953134530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1345300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-5900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-581690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-63079-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79-2-2
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года279410
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года279410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года666860392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года603922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года963672940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года729400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16304133332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1333322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15953134530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1345300
21103 Выручка за отчетный год360465510
21104 Выручка за предыдущий год655100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269547450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90918060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4416110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61100
22203 Управленческие расходы за отчетный год7198560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год85600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2513390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33900
23303 Проценты к уплате за отчетный год4922310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23100
23403 Прочие доходы за отчетный год330
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год76380
23504 Прочие расходы за предыдущий год3800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-816730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год238410
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год419370
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-635690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-635690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6900
32003 Величина капитала на 311000
32004 Величина капитала на 31-5900
32008 Величина капитала на 31-4900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-58100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58100
33218 Убыток (ИТОГО)58100
33003 Величина капитала на 311000
33004 Величина капитала на 31-5900
33007 Величина капитала на 31-58100
33008 Величина капитала на 31-63000
36003 Чистые активы на 31-58100
36004 Чистые активы на 316900
41103 Поступления – всего за отчетный год414600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год387300
41193 Прочие поступления за отчетный год27300
41203 Платежи – всего за отчетный год324900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год276400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год48500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89700
43103 Поступления – всего за отчетный год81200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год81000
43193 Прочие поступления за отчетный год200
43203 Платежи – всего за отчетный год231600
43293 Прочие платежи за отчетный год231600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-150400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-60700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-635)/Стоимость активов (15953) = -3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2695+441+719) = -6.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-251)/Выручка (3604) = -6.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-635)/Выручка (3604) = -17.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 0.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-6.96%), рентабельность компании (-17.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить