ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОР КОМПЛЕКТ" ИНН:1101068751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85381469 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112038123764111905121328
11504 Основные средства на конец предыдущего года123764111906121328127017
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года727000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года331000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112765125770112684121823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124095112686121823127347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49297323615475438727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38041547543872728066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49298380435780538810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38043578053881028546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162063163813170489160633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162138170491160633155893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143880152610152401151572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152610152401151572151320
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1915000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года-1675000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1915001024
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-167501024986
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1321150115011501
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1501150115010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149029702157625652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97021576456522703
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года450825884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1626811203180888037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112031809080373587
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162063163813170489160633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162138170491160633155893
21103 Выручка за отчетный год21199174092091522381
21104 Выручка за предыдущий год17409209152238115134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164360018425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1631701842513948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год476317409209153956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10922091539561186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4763109216382333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109216382333833
23303 Проценты к уплате за отчетный год590130
23403 Прочие доходы за отчетный год4062203117071895
23404 Прочие доходы за предыдущий год203117071895785
23503 Прочие расходы за отчетный год10009300019932258
23504 Прочие расходы за предыдущий год300019932258804
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-124312313391970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12313391970814
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1243207829252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12382925217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1243)/Стоимость активов (162063) = -0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16436+0+0) = 28.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4763)/Выручка (21199) = 22.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1243)/Выручка (21199) = -5.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.913

Индекс Альтмана Z = 9.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.08), коэффициент текущей ликвидности (3.08), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (22.47%), рентабельность компании (-5.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОР КОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить