Общество с ограниченной ответственностью "Мебельмакс" ИНН:1101069138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85386359 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23611232292370124173
11504 Основные средства на конец предыдущего года23229237012417324646
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2361123229237010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2322923701241730
12103 Запасы на конец отчетного года22366112061490413815
12104 Запасы на конец предыдущего года1120614904138159090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111171809977604286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18099776042865035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72970411801602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года704118016021222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3421230009241360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3000924136197030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57823532384783743876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53238478374387639993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5499252624427410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5262442741326550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55002526344275132665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52634427513266521401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2821604636561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6046365611232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28216046360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6046365610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57823532384783743876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53238478374387639993
21103 Выручка за отчетный год74339890347488469667
21104 Выручка за предыдущий год89034748846966751235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53411625865004755242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62586500474583436399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2092826448248370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2644824837238330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1664314414121100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год144141211094080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год428512034127270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1203412727144250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год277130020923323
23503 Прочие расходы за отчетный год8241013496200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1013496200442
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346110744109310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1074410931121330
24603 Прочее за отчетный год10938618450
24604 Прочее за предыдущий год8618458680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236898831008611265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9883100861126510747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23689883100860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год988310086112650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2368)/Стоимость активов (57823) = 4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53411+16643+0) = 6.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4285)/Выручка (74339) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2368)/Выручка (74339) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.497

Индекс Альтмана Z = 24.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (12.13), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (5.76%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельмакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить