Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление №1" ИНН:1101069314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85386892 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года847116811321182
11504 Основные средства на конец предыдущего года1168113211821265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года847116811320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1168113211820
12103 Запасы на конец отчетного года579241338632923504
12104 Запасы на конец предыдущего года133863292350411935
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28099661655034064474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65820503406447445535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года407313732297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313732297317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8643079864543640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7951954364682750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87277810325549669457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80687554966945759052
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80031736494685763521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73529468576352153881
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7236737386294128
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7148862941282242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8726781022554860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8067755486694470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87277810325549669457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80687554966945759052
21103 Выручка за отчетный год477852233895306036179970
21104 Выручка за предыдущий год233895306036179970193712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458960234110304140186418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234110304140186418191782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18892-21518960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2151896-64480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18892-21518960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2151896-64480
23404 Прочие доходы за предыдущий год1041225072166746327
23503 Прочие расходы за отчетный год186429725198499910
23504 Прочие расходы за предыдущий год97251984999107979
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25047270590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47270591680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год954551412165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45514121650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1551756473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175647357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (87277) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (458960+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18892)/Выручка (477852) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (477852) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.506

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить