Общество с ограниченной ответственностью "Интерпромтех" ИНН:1101069378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85387041 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202020
11504 Основные средства на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202020
12103 Запасы на конец отчетного года1049871767
12104 Запасы на конец предыдущего года871767200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250201
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1646263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11661060773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1060773664
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11861080793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1080793684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1171933404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года933404624
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12126369
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12636940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15147389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14738960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11861080793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1080793684
21103 Выручка за отчетный год346754374376
21104 Выручка за предыдущий год543743763876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315147993501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479935013260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316638875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год638875616
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год316638875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год638875616
23503 Прочие расходы за отчетный год272323
23504 Прочие расходы за предыдущий год232321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289615852
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год615852595
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год289615852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год615852595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (289)/Стоимость активов (1186) = 24.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3151+0+0) = 10.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (316)/Выручка (3467) = 9.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (289)/Выручка (3467) = 8.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 77.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78.067

Индекс Альтмана Z = 90.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.67), коэффициент быстрой ликвидности (7.8), коэффициент текущей ликвидности (77.73), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.11%), рентабельность компании (8.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерпромтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить