ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКРТ-КОМИ" ИНН:1101069554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85387408 ОКВЭД:52.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139238238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397238238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139238238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397238238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139238238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года841010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-131010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2671520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1521520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года477676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31322876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15322876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397238238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139238238
21103 Выручка за отчетный год45400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13800
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12900
24603 Прочее за отчетный год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (397) = 26.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69+230+17) = 43.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (454) = 30.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (454) = 23.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 9.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (30.4%), рентабельность компании (23.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРТ-КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить