Общество с ограниченной ответственностью "Алстар Плюс" ИНН:1101069730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85387791 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84116261283
12104 Запасы на конец предыдущего года116261283314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2195544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3544636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2631985148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1985148400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5681404000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1404004350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568140400435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1404004351350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года558000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5681011429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10114291342
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12110000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года928968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13038960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568140400435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1404004351350
21103 Выручка за отчетный год1870150614273322
21104 Выручка за предыдущий год1506142733224665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1291145217494027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1452174940273294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57954-3220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54-322-7050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57954-3220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54-322-7050
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23404 Прочие доходы за предыдущий год900524
23503 Прочие расходы за отчетный год2014696260
23504 Прочие расходы за предыдущий год1469626065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5590-4180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5590-418-913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год559000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (559)/Стоимость активов (568) = 98.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1291+0+0) = 44.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (1870) = 30.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (559)/Выручка (1870) = 29.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.984

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.984

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.96%), рентабельность компании (29.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алстар Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить