ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ СКЛАД" ИНН:1101070084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89782432 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7231026585740
11504 Основные средства на конец предыдущего года1026585740950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72310265850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10265857400
12103 Запасы на конец отчетного года20179228391975317310
12104 Запасы на конец предыдущего года22839197531731012875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19168156342016215743
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15634201621574313969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7307345591298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7345591298627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4007739207404740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3920740474343510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40800402334105935091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40233410593509128421
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2534421545172288162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215451722881625074
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года639172321293216922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15456122971659913997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1229716599139976425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1545618688238310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1868823831269290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40800402334105935091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40233410593509128421
21103 Выручка за отчетный год356622341462328206295630
21104 Выручка за предыдущий год341462328206295630254821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год344129325215315858289597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325215315858289597252083
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1249316247123480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162471234860330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1249316247123480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162471234860330
23303 Проценты к уплате за отчетный год1103113516481732
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1135164817321203
23403 Прочие доходы за отчетный год103067712651229
23404 Прочие доходы за предыдущий год677126512291350
23503 Прочие расходы за отчетный год1667179313241845
23504 Прочие расходы за предыдущий год1793132418452342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1075313996106410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139961064136850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130114961241597
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14961241597230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94521250094003088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1250094003088313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9452)/Стоимость активов (40800) = 23.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (344129+0+0) = 3.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12493)/Выручка (356622) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9452)/Выручка (356622) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.64

Индекс Альтмана Z = 8.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (3.5%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ СКЛАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить