Общество с ограниченной ответственностью "Дело и право" ИНН:1101070285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89780309 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года837105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8910125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8910125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88-10119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-101190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8910125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101250
21103 Выручка за отчетный год18524211
21104 Выручка за предыдущий год242110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год682184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1173127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1173127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31270
23503 Прочие расходы за отчетный год746
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110-1121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1010108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (89) = 113.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68+0+0) = 172.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (185) = 63.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (185) = 54.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 88

Индекс Альтмана Z = 110.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (89), коэффициент текущей ликвидности (89), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (63.24%), рентабельность компании (54.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дело и право

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить