Общество с ограниченной ответственностью "Автопроект" ИНН:1101070373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89782633 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года584161236404
11504 Основные средства на конец предыдущего года612364046685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года584161236404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года612364046685
12103 Запасы на конец отчетного года853399409239
12104 Запасы на конец предыдущего года994092396026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282515862360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15872360969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года772832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113831160311627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11604116277027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172241772618031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177271803113712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12840116059923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1160699236132
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года129727273947
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года272739474985
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года129727273947
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года272739474985
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2635200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35200480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306133593961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335939612115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308733944161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года339441612595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172241772618031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177271803113712
21103 Выручка за отчетный год149752584232649
21104 Выручка за предыдущий год258423264923281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127181955425108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228602510817404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225762887541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298275415877
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225729825774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год298257744492
23303 Проценты к уплате за отчетный год490542667
23304 Проценты к уплате за предыдущий год542667804
23503 Прочие расходы за отчетный год198261265
23504 Прочие расходы за предыдущий год261265123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156921794842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217948423565
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год335491928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год497928511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123416823790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168237902947

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1234)/Стоимость активов (17224) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12718+0+0) = 17.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2257)/Выручка (14975) = 15.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1234)/Выручка (14975) = 8.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.929

Индекс Альтмана Z = 7.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (15.07%), рентабельность компании (8.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автопроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить