Общество с ограниченной ответственностью "ВэрКом" ИНН:1101070479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89780516 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282642202695614554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22026956145541051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283242202695614554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22026956145541063
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283242202695614554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22026956145541063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8097-8108-8995-8417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8108-8995-8417-5857
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3501350132020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3501320232020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3501350132020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3501320232020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3292026633153549769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266331535497694916
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32920266331535412971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266331535497696920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283242202695614554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22026956145541063
21103 Выручка за отчетный год86091430075243953
21104 Выручка за предыдущий год1430075243953175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84821324678301009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1324678306138202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1271054-3062944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1054-306-2185-27
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1271054-306-2185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1054-306-2185-2201
23404 Прочие доходы за предыдущий год42000
23503 Прочие расходы за отчетный год44144184341
23504 Прочие расходы за предыдущий год1441843411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83952-490-2526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год952-490-2526-2202
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71119870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1198700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12833-577-2526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год833-577-2526-2202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (28324) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8482+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (8609) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (8609) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.222

Индекс Альтмана Z = -1.276

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВэрКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить