ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УК ЖУК" ИНН:1101070849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89783450 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36460
11504 Основные средства на конец предыдущего года4600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11137687012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6870120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11137690913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6909130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11186695513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6955130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3185144211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1442110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1436955112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1437155132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11186695513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6955130
21103 Выручка за отчетный год53178273589
21104 Выручка за предыдущий год2735890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56545247260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2472600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-336726329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-336726329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263290
23503 Прочие расходы за отчетный год213440
23504 Прочие расходы за предыдущий год4400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-358025889
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104711571
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-462714318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143180
61003 Остаток средств на начало отчетного года3900
62203 Целевые взносы за отчетный год4970500
62503 Прочие за отчетный год7800
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4624100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год86100
63503 Прочие за отчетный год272000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4627)/Стоимость активов (11186) = -41.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56545+0+0) = -5.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3367)/Выручка (53178) = -6.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4627)/Выручка (53178) = -8.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.222

Индекс Альтмана Z = -5.629

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-6.33%), рентабельность компании (-8.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ЖУК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить