ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС" ИНН:1101071070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89783696 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года507860
12104 Запасы на конец предыдущего года8602287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21151909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19093341
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41292930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29305689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41292930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29305689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2906148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148-626
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2916158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158-616
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3152024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12132457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24574281
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12132772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27726305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41292930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29305689
21103 Выручка за отчетный год2372225057
21104 Выручка за предыдущий год2505734830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1845319738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1973827256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52695319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53197574
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18743626
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36266366
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33951693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16931208
23403 Прочие доходы за отчетный год2589
23404 Прочие доходы за предыдущий год89144
23503 Прочие расходы за отчетный год374724
23504 Прочие расходы за предыдущий год724152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30461058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10581200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год288284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год284357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2758774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год774843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2758774
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год774843

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2758)/Стоимость активов (4129) = 66.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18453+1874+0) = 16.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3395)/Выручка (23722) = 14.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2758)/Выручка (23722) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.738

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.404

Индекс Альтмана Z = 14.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (14.31%), рентабельность компании (11.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить