Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственная Компания "ДАР" ИНН:1101071095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89783673 ОКВЭД:51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10842576
11504 Основные средства на конец предыдущего года854911446
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10842576
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года854911446
12103 Запасы на конец отчетного года295283509
12104 Запасы на конец предыдущего года283378562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14918853568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88534603083
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года867588355880012
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года835588001263353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41141753110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года417531103787
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года69200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года889638897087199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года889708698070785
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года889738905489775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года890558747172231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года885618737889362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года873788673571800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года885818739889382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года873988675571820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10212121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392635372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года636695390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3921656393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1657716411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года889738905489775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года890558747172231
21103 Выручка за отчетный год55673164538497
21104 Выручка за предыдущий год31645384970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21341983412396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19834108550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34331181126101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11811276420
22203 Управленческие расходы за отчетный год1982103198075
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10319110980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1451149218026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1492165440
23403 Прочие доходы за отчетный год821000
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год29463379
23504 Прочие расходы за предыдущий год6331100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123995917947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год959164340
24603 Прочее за отчетный год56316385
24604 Прочее за предыдущий год3163850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118364317562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год643160490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118364317562
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год643160490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1183)/Стоимость активов (88973) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2134+0+1982) = 35.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1451)/Выручка (5567) = 26.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1183)/Выручка (5567) = 21.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 225.972

Индекс Альтмана Z = 243.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.85), коэффициент текущей ликвидности (5.63), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (26.06%), рентабельность компании (21.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ДАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить