Общество с ограниченной ответственностью "РК03" ИНН:1101071144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89783733 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года552121172
11504 Основные средства на конец предыдущего года121171146
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6711210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1211710
12103 Запасы на конец отчетного года24283113787260
12104 Запасы на конец предыдущего года1137872605768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81103737789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37377892451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289324101208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24101209157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35286175250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1752592580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35957176469429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1764694298522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года728026221969
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262219693319
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года58500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года58500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28672144267460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1442674605203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28677144390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1443974600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35957176469429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1764694298522
21103 Выручка за отчетный год1194836918347820
21104 Выручка за предыдущий год691834782027013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1141796736748655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год673674864625570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530418160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1816-8260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530418160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1816-8260
23403 Прочие доходы за отчетный год2081747
23404 Прочие доходы за предыдущий год17380
23503 Прочие расходы за отчетный год1060964563
23504 Прочие расходы за предыдущий год9645630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44528690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год869-13510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4422869-1351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год869-13511443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РК03

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РК03

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РК03

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4422)/Стоимость активов (35957) = 12.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РК03

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114179+0+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РК03

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5304)/Выручка (119483) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РК03

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4422)/Выручка (119483) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РК03

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК03

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК03

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК03

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РК03

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Индекс Альтмана Z = 2.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РК03

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (3.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РК03

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить