ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФ-ИНВЕСТ" ИНН:1101071747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89784141 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года838077
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года807775
11503 Основные средства на конец отчетного года529240954299
11504 Основные средства на конец предыдущего года409542994571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года537541754376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года417543764646
12103 Запасы на конец отчетного года607579580
12104 Запасы на конец предыдущего года579580577
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года669705878172203
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года587817220368298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12372216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2216743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688145936272999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года593627299969618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года741896353777375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635377737574264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года275412969633775
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года296963377534069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года276412970633785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297063378534079
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года459813375343210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года337534321040150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56778380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7838035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465483383143590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года338314359040185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года741896353777375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635377737574264
21103 Выручка за отчетный год852978172
21104 Выручка за предыдущий год9781726509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172325253890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252538906493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-871-1547-3718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1547-371816
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-871-1547-3718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1547-371816
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4100
23403 Прочие доходы за отчетный год812232913566
23404 Прочие доходы за предыдущий год3291356610982
23503 Прочие расходы за отчетный год9406341131
23504 Прочие расходы за предыдущий год341131299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21551399-293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1399-29310699
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21551399-293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1399-29310699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21551399-293
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1399-29310699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2155)/Стоимость активов (74189) = -2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1723+0+0) = -50.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-871)/Выручка (852) = -102.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2155)/Выручка (852) = -252.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.594

Индекс Альтмана Z = 6.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-102.23%), рентабельность компании (-252.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить