Общество с ограниченной ответственностью "МАЗ Коми" ИНН:1101072010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89784553 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15429751785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97517852692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65335675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35675119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219513421860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134218602811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219513421860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134218602811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1954961787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49617872686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200084673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84673125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200084673
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84673125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219513421860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134218602811
21103 Выручка за отчетный год945047572564
21104 Выручка за предыдущий год475725643021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год891542512166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410921661663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год535506398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6483981358
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год535506398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6483981358
23503 Прочие расходы за отчетный год43170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год492489398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6313981358
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404489398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4893981358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (404)/Стоимость активов (2195) = 18.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8915+0+0) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (535)/Выручка (9450) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (404)/Выручка (9450) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 2.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (5.66%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить