Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:1101072074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89784572 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2267658858712622
12104 Запасы на конец предыдущего года6588587126222486
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36610366110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10366114260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1498785141282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8785148561395
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1033128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33128467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2792850569990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8505699940320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2792850569994047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8505699940474376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11319417380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9417384530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1141951748463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года951748463210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1651755462513584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7554625135844091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1651755462510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7554625135840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2792850569994047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8505699940474376
21103 Выручка за отчетный год48599466302988028064
21104 Выручка за предыдущий год46630298802806431655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48287463292959527811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46329295952781131511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3123012850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3012852530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3123012850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3012852530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3123012850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3012852530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12298055
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9805526
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190203285198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203285198114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1902032850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2032851980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190)/Стоимость активов (2792) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48287+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (48599) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190)/Выручка (48599) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.691

Индекс Альтмана Z = 4.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить