Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная Торговая Компания" ИНН:1101072170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89784690 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года813646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года364638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года813646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364638
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1084-975-780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-975-780-440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1084-975-770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-975-770-430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года824784771
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года784771461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34222745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11651011816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1011816468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года813646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364638
21103 Выручка за отчетный год1007833
21104 Выручка за предыдущий год78330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год725933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1900
22203 Управленческие расходы за отчетный год133218340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год218340132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-105-199-340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-199-340-132
23503 Прочие расходы за отчетный год411
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-109-200-341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200-341-132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-109-200-341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200-341-132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-109-200-341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200-341-132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-109)/Стоимость активов (81) = -134.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72+0+133) = -51.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-105)/Выручка (100) = -105 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-109)/Выручка (100) = -109 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.93

Индекс Альтмана Z = -35.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.38), рентабельность продукции (-105%), рентабельность компании (-109%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная Торговая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить