Общество с ограниченной ответственностью "Контраст" ИНН:1101072540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89786401 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3576118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3576118
12103 Запасы на конец отчетного года370761776123
12104 Запасы на конец предыдущего года617761235688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года792179556342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года795563425484
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года63212920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года651202126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20212670
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32051
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123111496613934
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149661393411376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123111500114010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150011401011494
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года833453398
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года453398274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года843463408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года463408284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1491057185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114681438912545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143891254511025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114681453813602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145381360211210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123111500114010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150011401011494
21103 Выручка за отчетный год741587618374743
21104 Выручка за предыдущий год761837474368888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год690937192970202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719297020264952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год506542544541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год425445413936
22103 Коммерческие расходы за отчетный год470740394457
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год403944573596
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35821584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21584340
23403 Прочие доходы за отчетный год40568255
23404 Прочие доходы за предыдущий год6825543
23503 Прочие расходы за отчетный год292207179
23504 Прочие расходы за предыдущий год207179322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47176160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7616061
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год942132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год213239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37755128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5512822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37755128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5512822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (377)/Стоимость активов (12311) = 3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69093+4707+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (358)/Выручка (74158) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (377)/Выручка (74158) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 0.88

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контраст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить