Общество с ограниченной ответственностью "Окноком" ИНН:1101072589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89786430 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000
12103 Запасы на конец отчетного года6371076588
12104 Запасы на конец предыдущего года107658893
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3142728297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года728297377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53131504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130504212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383219351389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19341389682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385819651389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19651389682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2004362-237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362-237-164
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109211401372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11401372556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года762463254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года463254290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185416031626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16031626846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385819651389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19651389682
21103 Выручка за отчетный год950101221890
21104 Выручка за предыдущий год1012218902709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42995261928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год952619282588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521596-38
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год596-38121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521596-38
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год596-38121
23403 Прочие доходы за отчетный год19132760
23404 Прочие доходы за предыдущий год27600
23503 Прочие расходы за отчетный год7027234
23504 Прочие расходы за предыдущий год2723450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2364600-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год600-7271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2364600-72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год600-7271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2364)/Стоимость активов (3858) = 61.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (429+0+0) = 121.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (950) = 54.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2364)/Выручка (950) = 248.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.613

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.081

Индекс Альтмана Z = 12.475

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (54.84%), рентабельность компании (248.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окноком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить