Общество с ограниченной ответственностью "Комигазтранс" ИНН:1101072701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89781775 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2906108615031285
11504 Основные средства на конец предыдущего года1086150312851011
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2919109315031293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1093150912851011
12103 Запасы на конец отчетного года13107156701144111805
12104 Запасы на конец предыдущего года1567011441118055178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85504660832839122581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66083283852636520125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227811861951396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1186195139627450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100889829394178338558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82939417773856654597
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103808840324328639851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84032432863985155608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51691367893862636096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36789386263609639348
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года329560
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года329562
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508294642942653123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464294265312315511
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9598093890
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года809389630533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517884723846543753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472384654375316260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103808840324328639851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84032432863985155608
21103 Выручка за отчетный год573386531424324475305682
21104 Выручка за предыдущий год531424324475305682251526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год519881468595287709258205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год468595287709270516185015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53505628293676647477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62829367663516666511
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53505628293676635166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62829367663516660577
23403 Прочие доходы за отчетный год8151213996967
23404 Прочие доходы за предыдущий год121399611931
23503 Прочие расходы за отчетный год1922813967321421
23504 Прочие расходы за предыдущий год1396732142186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35092626463703034938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62646370303493860492
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105401270375007196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127037500719012154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24552499432953027748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49943295302774848338

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24552)/Стоимость активов (103808) = 23.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (519881+0+0) = 10.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53505)/Выручка (573386) = 9.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24552)/Выручка (573386) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.992

Индекс Альтмана Z = 7.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (9.33%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комигазтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить