ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОРА" ИНН:1101072719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89781792 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года217501772618159
11504 Основные средства на конец предыдущего года177261815944183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217501772618159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177261815944183
12103 Запасы на конец отчетного года17253
12104 Запасы на конец предыдущего года725310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106010361576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11011576136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15612941246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129412461115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121724672940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246729401348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229672019321099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201932109945531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2567184-290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184-290-8104
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года431700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года431700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199821941819449
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года194181944953200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12355911940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5911940435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212172000921389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200092138953635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229672019321099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201932109945531
21103 Выручка за отчетный год14618108169713
21104 Выручка за предыдущий год1081697137390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1616690676861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год906768615458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-154817492852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174928521932
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-154817492852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174928521932
23303 Проценты к уплате за отчетный год10018242119
23304 Проценты к уплате за предыдущий год82421192500
23403 Прочие доходы за отчетный год16051781
23503 Прочие расходы за отчетный год7614742883
23504 Прочие расходы за предыдущий год1474288320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26097789631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7789631-588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27534737814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4737814-671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2753)/Стоимость активов (22967) = -11.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16166+0+0) = -9.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1548)/Выручка (14618) = -10.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2753)/Выручка (14618) = -18.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.101

Индекс Альтмана Z = -1.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-10.59%), рентабельность компании (-18.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить