Общество с ограниченной ответственностью "Фудсервис-Коми" ИНН:1101072892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89786602 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19601872
12104 Запасы на конец предыдущего года18720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23432317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23432317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6541176
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6541186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16391131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16891131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23432317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23170
21103 Выручка за отчетный год66089376
21104 Выручка за предыдущий год93760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41576139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24513237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30030
22203 Управленческие расходы за отчетный год31070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-656234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2340
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год3130
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-686204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2040
24603 Прочее за отчетный год650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-751204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-751204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-751)/Стоимость активов (2343) = -32.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4157+0+3107) = -9.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-656)/Выручка (6608) = -9.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-751)/Выручка (6608) = -11.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.387

Индекс Альтмана Z = -0.641

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-9.93%), рентабельность компании (-11.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фудсервис-Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить