Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажные системы" ИНН:1101073247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89789180 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262359221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359221201
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1221161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года372360442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360442362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372360442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360442362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225223187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22318732
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147137255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137255330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147137255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137255330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372360442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360442362
21103 Выручка за отчетный год7526231362
21104 Выручка за предыдущий год62313621096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год696554899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5548991032
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5669463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6946364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5669463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6946364
23503 Прочие расходы за отчетный год543356
23504 Прочие расходы за предыдущий год335642
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год236407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3640722
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3640722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (372) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (696+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (752) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (752) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.531

Х5 = Выручка/Активы = 2.022

Индекс Альтмана Z = 3.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить