Общество с ограниченной ответственностью "АНКОМ" ИНН:1101073582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89789546 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38922929112
11504 Основные средства на конец предыдущего года29291120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38922929112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29291120
12103 Запасы на конец отчетного года511034321989
12104 Запасы на конец предыдущего года343219891927
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20310126648607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12664860710885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5108807845158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80784515821452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года305282417455754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241745575434264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344202710355866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271035586634264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2072379145833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7914583319182
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115230230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1369711979803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1197980314852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13697131210033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13121003315082
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344202710355866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271035586634264
21103 Выручка за отчетный год198807151983218879
21104 Выручка за предыдущий год15198321887994011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124054107415161513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10741516151380248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год747534456857366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год445685736613763
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год747534456857366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год445685736613763
23303 Проценты к уплате за отчетный год9541150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11500
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год96031375
23504 Прочие расходы за предыдущий год3137522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год728424414057291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год441405729113748
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14575884311469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8843114693407
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год582673529745822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352974582210341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58267)/Стоимость активов (34420) = 169.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124054+0+0) = 60.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74753)/Выручка (198807) = 37.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58267)/Выручка (198807) = 29.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.693

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.513

Индекс Альтмана Z = 24.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (37.6%), рентабельность компании (29.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АНКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить