ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ" ИНН:1101073769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89789768 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года103902452390
12104 Запасы на конец предыдущего года24523900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36110400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года758000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года46836194680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1946800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64808222891442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2228914420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64808222891442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2228914420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231417961-304
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7961-3040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241418961696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89616960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3223610515676
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105156760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8431281370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2813700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4066713328746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133287460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64808222891442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2228914420
21103 Выручка за отчетный год10457756835433
21104 Выручка за предыдущий год568354330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80184416380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4163800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2439315197433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151974330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83856428685
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64286850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160088769-252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8769-2520
23503 Прочие расходы за отчетный год82850452
23504 Прочие расходы за предыдущий год504520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151808265-304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8265-3040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151808265-304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8265-3040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151808265-304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8265-3040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15180)/Стоимость активов (64808) = 23.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80184+8385+0) = 18.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16008)/Выручка (104577) = 15.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15180)/Выручка (104577) = 14.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.594

Индекс Альтмана Z = 8.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (15.31%), рентабельность компании (14.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить