Общество с ограниченной ответственностью "Айсберг" ИНН:1101073991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89791081 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2066959651269
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2066959650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2223946772318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39467723187088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года153300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2224227700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42277048940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22262814655859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6281465585910610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1482-1261-11140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1261-111414790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1472-1251-11041489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1251-110414891647
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147832741601
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8327416010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1478327410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8327416010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68800346
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года859104718283423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1047182834237962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1547104718280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1047182837690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22262814655859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6281465585910610
21103 Выручка за отчетный год7605831046121386
21104 Выручка за предыдущий год583104612138625520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6099591863824246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7605235020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52350227480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73144920250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год449202526870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2974-15230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74-1523610
23403 Прочие доходы за отчетный год61113294237
23404 Прочие доходы за предыдущий год113294237331
23503 Прочие расходы за отчетный год242328122220
23504 Прочие расходы за предыдущий год328122220163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152-141-13510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-141-1351400
24603 Прочее за отчетный год10000
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-162-147-136532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-147-1365321152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-162-147-13650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-147-1365320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-162)/Стоимость активов (222) = -72.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+731+0) = 3.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (760) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-162)/Выручка (760) = -21.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.73

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.685

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.869

Индекс Альтмана Z = -26.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-6.63), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (-21.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить