Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕКСиКОН" ИНН:1101074025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89791098 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13415540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15540227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18740541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40541317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18740541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40541317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18733526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33526316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18740541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40541317
21103 Выручка за отчетный год132327234
21104 Выручка за предыдущий год327234388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132327234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327234342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132327234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год327234342
23404 Прочие доходы за предыдущий год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год32423
23504 Прочие расходы за предыдущий год242336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129327211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год327211306
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129327211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год327211306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (187) = 68.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (132) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (132) = 97.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.69

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКСиКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить