Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР-КОЛОР" ИНН:1101074113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89791193 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239261728
11504 Основные средства на конец предыдущего года2617280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239261728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2617280
12103 Запасы на конец отчетного года16215140361208
12104 Запасы на конец предыдущего года14036108510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39435613167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5613294454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1403755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37916
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20341197231430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197231431570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20580199842158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199841504370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6948800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8806970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-684890273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89070749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года930966270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года662723290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11955124671885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124671200721
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21264190941885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190941433621
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20580199842158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199841504370
21103 Выручка за отчетный год272062919926858
21104 Выручка за предыдущий год2919927135614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212362351326808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2351321811554
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5970568650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5686532460
22203 Управленческие расходы за отчетный год666758090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год580953230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-697-12350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123160
23303 Проценты к уплате за отчетный год7113890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год38900
23403 Прочие доходы за отчетный год579814444
23404 Прочие доходы за предыдущий год8142960
23503 Прочие расходы за отчетный год59686227
23504 Прочие расходы за предыдущий год86710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1425216267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21622660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23353
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год335421
24603 Прочее за отчетный год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1574183214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18317239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15741830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1831720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1574)/Стоимость активов (20580) = -7.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21236+0+6667) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-697)/Выручка (27206) = -2.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1574)/Выручка (27206) = -5.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = 1.925

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.925<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-2.56%), рентабельность компании (-5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕР-КОЛОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить