Общество с ограниченной ответственностью "Инновационные технологии" ИНН:1101074226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788328 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1016
12103 Запасы на конец отчетного года580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140161
21103 Выручка за отчетный год287150
21104 Выручка за предыдущий год150612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43115
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год62219
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год937
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1578

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (162) = 17.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (228+0+0) = 25.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (287) = 20.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (287) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.25

Х5 = Выручка/Активы = 1.772

Индекс Альтмана Z = 11.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (13), коэффициент текущей ликвидности (20.25), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (20.56%), рентабельность компании (10.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновационные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить