Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Вест" ИНН:1101074586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89787790 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1546
11504 Основные средства на конец предыдущего года4677
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1546
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4677
12103 Запасы на конец отчетного года83347004
12104 Запасы на конец предыдущего года70047455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10861035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10351189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года370577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5771116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97908616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86169760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98058662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86629837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65466438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64388246
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31402224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22241591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32592224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22241591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98058662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86629837
21103 Выручка за отчетный год2899841588
21104 Выручка за предыдущий год4158853999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2759037118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3711845429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14084470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44708570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14084470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44708570
23403 Прочие доходы за отчетный год214
23404 Прочие доходы за предыдущий год140
23503 Прочие расходы за отчетный год327460
23504 Прочие расходы за предыдущий год460500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10834024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40248070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год519886
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9513505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35057184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (951)/Стоимость активов (9805) = 9.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27590+0+0) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1408)/Выручка (28998) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (951)/Выручка (28998) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.009

Индекс Альтмана Z = 7.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (4.86%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебель Вест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить