Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания" ИНН:1101074730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792301 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8377921336
11504 Основные средства на конец предыдущего года79213362126
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года39300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12307921336
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79213362126
12103 Запасы на конец отчетного года288472524737287
12104 Запасы на конец предыдущего года252473728738571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296223022071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230216042681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года503050727765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года507277658297
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4945890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5894670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373343321047123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332104712349549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385643400248459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340024845951675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141298520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года985258800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142298625890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года986258906577
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371422414042569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241404256945098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371422414042569
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241404256945098
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385643400248459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340024845951675
21103 Выручка за отчетный год385253379935351847
21104 Выручка за предыдущий год379935351847299556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318157303028336172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год303028278373291402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год670967690715675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76907734748154
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58074548430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год54843516160
22203 Управленческие расходы за отчетный год702556760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год567661830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19971638815675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16388156758154
23203 Проценты к получению за отчетный год5800
23403 Прочие доходы за отчетный год7574809256
23404 Прочие доходы за предыдущий год4809256110
23503 Прочие расходы за отчетный год399330612450
23504 Прочие расходы за предыдущий год306124502007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11811813613481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18136134816257
24603 Прочее за отчетный год151214000
24604 Прочее за предыдущий год14001040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26931673613377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16736133776165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2693167360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16736133770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2693)/Стоимость активов (38564) = -6.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (318157+58074+7025) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1997)/Выручка (385253) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2693)/Выручка (385253) = -0.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = -0.364

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (-0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить