ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ "ЭКО" ИНН:1101074811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89791425 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70133139111
11504 Основные средства на конец предыдущего года133139110137
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года701331390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1331391100
12103 Запасы на конец отчетного года903832847681
12104 Запасы на конец предыдущего года832847682413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4427599978812118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5999788121181407
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454873259314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87325931553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5784770489870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7704898731150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5854783791263224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7837912632252010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24781627-1120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1627-112-720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24881637-102-62
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1637-102-62-221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3366620092283286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6200922832872231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3366620092280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6200922832870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5854783791263224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7837912632252010
21103 Выручка за отчетный год25951244102237222013
21104 Выручка за предыдущий год24410223722201320455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20939180941777621606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18094177761770721449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5012631645960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6316459643060
22203 Управленческие расходы за отчетный год3840424143590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4241435938990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117220752370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20752374070
23403 Прочие доходы за отчетный год3436451344204
23404 Прочие доходы за предыдущий год64513441981114
23503 Прочие расходы за отчетный год3857241397287
23504 Прочие расходы за предыдущий год7241397287891
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113019961840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19961843180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год278252217166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2522170229
24603 Прочее за отчетный год1580
24604 Прочее за предыдущий год581660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8511739-41158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1739-41152-1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8511739-410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1739-411520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (851)/Стоимость активов (5854) = 14.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20939+0+3840) = 4.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1172)/Выручка (25951) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (851)/Выручка (25951) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.739

Индекс Альтмана Z = 5.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.52%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАНЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить