ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСТРА-С" ИНН:1101074843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89787978 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65556634559
11504 Основные средства на конец предыдущего года6634559157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65556634559
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6634559157
12103 Запасы на конец отчетного года216219802074
12104 Запасы на конец предыдущего года198020741629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12410561949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105519491683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16810035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10035187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245431364058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313540583499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года900997694617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года976946173656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489733173223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года331732231773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411264521394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645213941883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411264521394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года645213941883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года900997694617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года976946173656
21103 Выручка за отчетный год444753724735246
21104 Выручка за предыдущий год372473524628339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год429193679633476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год367963347627212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15564511770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45117701127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15564511770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45117701127
23403 Прочие доходы за отчетный год254380
23404 Прочие доходы за предыдущий год3800
23503 Прочие расходы за отчетный год87395320
23504 Прочие расходы за предыдущий год395320157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1723941450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год941450970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1580941450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год941450970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1580)/Стоимость активов (9009) = 17.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42919+0+0) = 3.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1556)/Выручка (44475) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1580)/Выручка (44475) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.191

Индекс Альтмана Z = 1.898

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.898<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.5%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить