ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО "БНКОМИ" ИНН:1101075082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788435 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2713887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137879
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122233219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27260320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259320553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27260320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259320553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11260299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259320448
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17022
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27260320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259320553
21103 Выручка за отчетный год168339316
21104 Выручка за предыдущий год339316240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2863750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3754750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-118-36316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-159240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-118-36-159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36-15915
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год135229
23504 Прочие расходы за предыдущий год2298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-247-58-168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58-1687
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-247-58-148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58-168-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-247)/Стоимость активов (27) = -914.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286+0+0) = -41.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-118)/Выручка (168) = -70.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-247)/Выручка (168) = -147.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.647

Индекс Альтмана Z = -88.19

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-70.24%), рентабельность компании (-147.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БНКОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить