ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСМЕТ" ИНН:1101075163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792459 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года715010571
12104 Запасы на конец предыдущего года5010571621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16510619332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10619332244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2773414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года341431
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8034640646172753
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года640646172753267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8547659649162860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6596491628601163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8547659649162860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6596491628601163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55454040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45404040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65555050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55505050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8482654148662810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6541486628101113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8482654148662810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6541486628101113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8547659649162860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6596491628601163
21103 Выручка за отчетный год110020000
21104 Выручка за предыдущий год20000900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108819500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19500859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50041
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50041
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50041
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50040
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31454000
32008 Величина капитала на 31555000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31554500
33008 Величина капитала на 31655500
36003 Чистые активы на 31655500
36004 Чистые активы на 31555000
41103 Поступления – всего за отчетный год1973514200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110020000
41193 Прочие поступления за отчетный год873494200
41203 Платежи – всего за отчетный год1730510900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1028132400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год55863800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год142314700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2433300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2433300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (8547) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1088+0+0) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (1100) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1100) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.09%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить