ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИЛЕСАВТОСНАБ" ИНН:1101075170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792494 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9050182252706526015
11504 Основные средства на конец предыдущего года18225270652601521537
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3313352
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1649916006101570
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года160061015710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2554934234372250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3423437225260290
12103 Запасы на конец отчетного года7075480484694
12104 Запасы на конец предыдущего года54804846941255
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года59799114220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года99114224180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73241044879732381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10448797319634663
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19046348714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6348714738
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2761983960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19839600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1080817180107620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171801076230890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36357514144798729118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51414479872911828545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3659263226250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года263226253300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367326462639344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26462639344217
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13737281652939121291
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28165293912129125476
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1373728165293910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2816529391212910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1894720603159577483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206031595774832277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1894720603159570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206031595774830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36357514144798729118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51414479872911828545
21103 Выручка за отчетный год67221620885680446046
21104 Выручка за предыдущий год62088568044604628054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61742607065267944717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60706526794377926549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5479138241250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1382412522670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1448000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1291000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40319130680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91306813290
23303 Проценты к уплате за отчетный год2584273122842109
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2731228421091857
23403 Прочие доходы за отчетный год4706430055131979
23404 Прочие доходы за предыдущий год430055131979938
23503 Прочие расходы за отчетный год4282151233781014
23504 Прочие расходы за предыдущий год151233781014429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год187114829190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14829191850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84414162458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1416245889
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102772295127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7229512768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1027722950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год722951270
32003 Величина капитала на 31141400
32007 Величина капитала на 312632262500
32008 Величина капитала на 312646263900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1027000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1027000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1027000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1027000
33003 Величина капитала на 31141400
33007 Величина капитала на 313659263200
33008 Величина капитала на 313673264600
36003 Чистые активы на 313673264600
36004 Чистые активы на 312646263900
41103 Поступления – всего за отчетный год707917301500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год692887107000
41193 Прочие поступления за отчетный год1503194500
41203 Платежи – всего за отчетный год553767136500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год443836109400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4573557200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2584273100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год56000
41293 Прочие платежи за отчетный год3780196800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15415165000
42103 Поступления – всего за отчетный год2570155300
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год157075300
42193 Прочие поступления за отчетный год100080000
42203 Платежи – всего за отчетный год2651312300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2651312300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-81-157000
43103 Поступления – всего за отчетный год44951962800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год35601870600
43193 Прочие поступления за отчетный год93592200
43203 Платежи – всего за отчетный год179882013200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год179882013200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13493-50400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1841-42400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1027)/Стоимость активов (36357) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61742+1448+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4031)/Выручка (67221) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1027)/Выручка (67221) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = -0.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЛЕСАВТОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить