Общество с Ограниченной Ответственностью "Верба" ИНН:1101075283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89791543 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292029570233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2957205200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113158245266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15824526625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3033311532430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311531546470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303231153243647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3115315464747
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21992299226020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229923182020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83481698315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8168361527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8348169830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8168366270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303231153243647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3115315464747
21103 Выручка за отчетный год104114622181370
21104 Выручка за предыдущий год114622184410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104114622180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114622154410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104114622150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114622154410
23503 Прочие расходы за отчетный год817260
23504 Прочие расходы за предыдущий год172620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96112921890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112921894390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96112921891370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11292189439-612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Прибыль

Прибыль Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Чистые активы

Чистые активы Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (3032) = 3.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (104) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (104) = 92.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.637

Индекс Альтмана Z = 7.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (3.64), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (92.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с Ограниченной Ответственностью Верба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить