Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс Лес" ИНН:1101075950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792956 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138761822920762889
11504 Основные средства на конец предыдущего года18229207628893710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138761822920760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18229207628890
12103 Запасы на конец отчетного года3045331816041308
12104 Запасы на конец предыдущего года3318160413081075
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11943500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года435000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7241649731654397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6498316534822629
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6500949600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года949609150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64775544628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5544628201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32034549800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45498000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265852025661950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20256619557330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404613848582718622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38485827186227615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года220017096830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17096836790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22101719693689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1719693689705
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года99681303600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13036000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года27722200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года221000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года102451325700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13257000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11783100604083400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100604073400289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162231344971704533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13449717045336621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280062350975780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23509757879330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404613848582718622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38485827186227615
21103 Выручка за отчетный год95163493713875937523
21104 Выручка за предыдущий год49371387593752342233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88989435143683537238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43514368353497240624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6174585719240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5857192425510
22203 Управленческие расходы за отчетный год2210149313410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1493134122660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396443645830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43645832850
23303 Проценты к уплате за отчетный год291224733413
23304 Проценты к уплате за предыдущий год247334132
23403 Прочие доходы за отчетный год79020140
23503 Прочие расходы за отчетный год2603592447202
23504 Прочие расходы за предыдущий год3592447202625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87115321160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1532116700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1203077886
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год857831284
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год54000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год222000
24603 Прочее за отчетный год206199340
24604 Прочее за предыдущий год19934550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49110264-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10264-16698
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год491102640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10264-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (40461) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88989+0+2210) = 4.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3964)/Выручка (95163) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (95163) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 1.927

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.927<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.17%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресурс Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить